15 kwietnia 2025 roku w Rządowym Centrum Legislacji ukazał się projekt rozporządzenia Ministra Finansów, który precyzuje procedury przeprowadzania kontroli w sektorze obsługi kredytów. Nowe regulacje dotyczą zarówno podmiotów obsługujących kredyty, ich oddziałów, jak i dostawców usług związanych z obsługą kredytów. Propozycja przepisów ma na celu zwiększenie przejrzystości, skuteczności i rzetelności działań nadzorczych prowadzonych przez Komisję Nadzoru Finansowego (KNF).

Jasne zasady kontroli – zakres i struktura

Projekt rozporządzenia uzupełnia obowiązującą ustawę z 20 grudnia 2024 r. o podmiotach obsługujących kredyty i nabywcach kredytów, wykonując upoważnienie ustawowe wynikające z jej art. 39 ust. 11. Dokument ten wskazuje, w jaki sposób mają być przeprowadzane kontrole przez KNF oraz jakie elementy powinien zawierać protokół z tych czynności.

Wśród kluczowych kwestii uregulowanych w projekcie znalazły się m.in.:

- skład zespołu kontrolnego (minimum dwóch upoważnionych pracowników KNF),
- sposób informowania o rozpoczęciu kontroli,
- reguły sporządzania i przekazywania protokołu pokontrolnego,
- tryb zgłaszania zastrzeżeń do ustaleń kontroli,
- obowiązek przeprowadzenia spotkania końcowego po zakończeniu czynności.

Kontrola – procedura i dokumentacja

Zgodnie z projektem, kierujący kontrolą będzie zobowiązany do poinformowania przedstawiciela kontrolowanego podmiotu o rozpoczęciu działań. Jeśli kontrola odbywa się na miejscu – zawiadomienie zostanie przekazane niezwłocznie po przybyciu zespołu. Dodatkowo, w przypadku dokumentów sporządzonych w języku obcym, możliwe będzie żądanie tłumaczenia – również przysięgłego, jeśli wymaga tego precyzja oceny.

Po zakończeniu kontroli przewidziano organizację spotkania końcowego, na którym omówione zostaną ustalenia. Poza przedstawicielem kontrolowanego, w spotkaniu mogą wziąć udział także członkowie rady nadzorczej, komisji rewizyjnej czy biegli rewidenci.

Protokół kontroli – zawartość i terminy

Protokół z kontroli będzie musiał zawierać m.in. dane kontrolowanego podmiotu, opis stwierdzonych naruszeń, terminy i miejsce kontroli oraz liczbę egzemplarzy dokumentu. Dokument ma być sporządzany w formie pisemnej – papierowej lub elektronicznej – w terminie do 30 dni roboczych od zakończenia czynności. W uzasadnionych przypadkach możliwe będzie jego wydłużenie o kolejne 30 dni.

Protokół podpisuje zarówno osoba kierująca kontrolą, jak i przedstawiciel kontrolowanego podmiotu. W przypadku wniesienia zastrzeżeń lub wyjaśnień do treści dokumentu – możliwych w ciągu 14 dni od jego doręczenia – termin na podpisanie protokołu ulega odpowiedniemu przedłużeniu.

Zastrzeżenia należy kierować do Przewodniczącego KNF w formie pisemnej, zarówno w wersji papierowej, jak i elektronicznej. Po podpisaniu, protokół nie może być już modyfikowany – z wyjątkiem sprostowania oczywistych błędów pisarskich.

KNF zachowuje ciągłość działań

Ważnym zapisem projektu jest potwierdzenie, że brak podpisu kontrolowanego podmiotu nie unieważnia protokołu ani nie wstrzymuje dalszych działań pokontrolnych. To rozwiązanie zapewnia ciągłość postępowania nadzorczego, nawet w przypadku oporu lub zwłoki ze strony podmiotu.

Do zaleceń pokontrolnych dołączane będzie stanowisko KNF w odpowiedzi na ewentualne zastrzeżenia, co podkreśla transparentność całego procesu.

Tło unijne i cel regulacji

Projekt rozporządzenia wpisuje się w obowiązek wdrożenia do prawa krajowego unijnej dyrektywy 2021/2167 dotyczącej podmiotów obsługujących i nabywających kredyty. Celem tej dyrektywy jest ujednolicenie zasad funkcjonowania rynku wtórnego kredytów w Unii Europejskiej oraz zwiększenie ochrony interesów konsumentów.

Co dalej?

Obecnie projekt rozporządzenia jest na etapie opiniowania. Zgodnie z projektem, nowe przepisy wejdą w życie po upływie 14 dni od ich ogłoszenia.

źródło: legalis.pl